Calculadora de Intereses Legales del Dinero 2026

Calculadora de Intereses Legales del Dinero

Calcula los intereses legales del dinero de forma rápida y precisa. Elige cuál de los tres regímenes te aplica —interés legal, demora tributario o demora comercial de la Ley 3/2004—, introduce el capital y las fechas, y obtén el cálculo al instante. Incluye el histórico de tipos con su publicación oficial.

Antes de calcular, quédate con esto: los tres se llaman parecido y no valen lo mismo. Si vas a reclamarle a un cliente que te paga tarde, el tuyo es el de demora comercial, que hoy está en el 10,40% — no el tributario del 4,0625%, que es el de las deudas con Hacienda.

¿Qué es el interés legal del dinero?

El interés legal del dinero es el tipo de interés que se aplica por ley cuando existe una obligación de pago y no se ha pactado un tipo diferente. Se establece anualmente en la Ley de Presupuestos Generales del Estado y sirve como referencia en múltiples ámbitos jurídicos y financieros.

Tipos de interés de referencia

Los tipos hipotecarios no entran en esta tabla porque no hay ninguno publicado: en un préstamo hipotecario el interés de demora lo fija el contrato, y en los préstamos a consumidores sobre vivienda la ley lo limita al interés remuneratorio pactado más tres puntos (art. 25 de la Ley 5/2019). Para ese caso usa la opción «tipo pactado» de la calculadora.

Fórmula del cálculo

Interés = Capital x Tipo (%) x Días / (365 x 100)

Por ejemplo, para un capital de 10.000 euros durante 90 días al tipo legal del 3,25%:

Interés = 10.000 x 3,25 x 90 / (365 x 100) = 80,14 euros

Esa misma factura de 10.000 euros, 90 días de retraso, reclamada a un cliente con el tipo de la Ley 3/2004 vigente en el segundo semestre de 2026 (10,40%): 256,44 euros. Más del triple. De ahí que importe elegir bien el régimen.

Los tres regímenes, uno por uno

Interés legal del dinero

Es la referencia general del ordenamiento: se aplica cuando hay una obligación de pago y nadie pactó un tipo. Aparece en sentencias, en indemnizaciones y en las deudas entre particulares. Lo fija cada año la Ley de Presupuestos Generales del Estado y para 2026 sigue en el 3,25%, el mismo de 2023, porque los Presupuestos continúan prorrogados.

Interés de demora tributario

Es el que devengan las deudas con Hacienda y con la Seguridad Social: aplazamientos, liquidaciones, declaraciones fuera de plazo. Sale del interés legal incrementado en un 25% salvo que los Presupuestos fijen otro (art. 26.6 de la Ley General Tributaria), y para 2026 es el 4,0625%.

Es también el que Hacienda te paga a ti cuando una devolución se retrasa más de lo debido.

Interés de demora en operaciones comerciales (Ley 3/2004)

Es el que se le reclama a un cliente que paga tarde una factura, y el que la Administración debe a sus proveedores. No se calcula sobre el interés legal: es el tipo de la última operación principal de financiación del Banco Central Europeo del semestre anterior más ocho puntos porcentuales, y el Tesoro lo publica en el BOE cada seis meses (art. 7 de la Ley 3/2004).

Se devengan automáticamente desde el día siguiente al vencimiento, sin necesidad de reclamación previa ni de que figuren en el contrato. Y además de los intereses puedes reclamar una indemnización fija de 40 euros por costes de cobro, sin justificarla (art. 8 de la Ley 3/2004).

Como el tipo cambia cada semestre, una deuda larga se calcula por tramos: cada semestre con el suyo.

Fuentes

• Interés legal del dinero — Banco de España, tabla de tipos de interés legal
• Interés de demora tributario — Agencia Tributaria, reglas de cálculo
• Interés de demora comercial — resoluciones semestrales de la Secretaría General del Tesoro enlazadas en la tabla de arriba
• Ley 3/2004, de 29 de diciembre, de lucha contra la morosidad en las operaciones comerciales

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